İşletme finansmanının en eski biçimlerinden biri olan faktoring , birçok şirket için tercih edilen nakit yönetimi aracıdır. Faktoring, uzun alacakların iş döngüsünün bir parçası olduğu giyim sektörü gibi belirli sektörlerde çok yaygındır.
Tanım: Bir işletme sahibinin, sermayeyi artırmak için alacak hesaplarını üçüncü taraf bir finansman kaynağına indirimli olarak sattığı bir finansman yöntemi.
Tipik bir faktoring düzenlemesinde müşteri satış yapar, ürünü veya hizmeti teslim eder ve fatura oluşturur. Faktör (finansman kaynağı), faturanın nominal değerinden bir indirim eksiği – tipik olarak yüzde 2 ila 6 – ödemeyi kabul ederek bu fatura üzerinde tahsilat hakkını satın alır. Faktör, nominal değerin yüzde 75 ila yüzde 80’ini hemen öder ve müşteriniz ödeme yaptığında kalanını iletir.
Faktörler krediyi müşterilerine değil de müşterilerinin müşterilerine verdiği için, müşterinin mali durumundan çok müşterinin ödeme kabiliyeti ile ilgilenirler. Bu, kredibilitesi olan müşterileri olan bir şirketin, kredi almaya hak kazanamasa bile hesaba katabileceği anlamına gelir.
Eskiden daha çok büyük şirketler tarafından kullanılan faktoring, giderek yaygınlaşıyor. Yine de faktoringle ilgili birçok yanlış anlama devam ediyor.
Faktoring bir kredi değildir; bilanço veya ipotekli varlıklar üzerinde bir yükümlülük oluşturmaz . Bir varlığın satışı olarak adlandırılabilir.
Faktoring en pahalı finansman yöntemlerinden biri olarak kabul edilse de, bu her zaman doğru değildir. Evet, bankaların uyguladığı faiz oranı ile faktör uyguladığı iskonto oranını karşılaştırdığınızda, faktoring maliyeti daha fazladır.
Ancak kredi almaya hak kazanamıyorsanız, faiz oranının ne olduğu önemli değildir. Faktörler ayrıca bankaların sağlayamadığı hizmetleri de sağlar: Genellikle müşterileri için muhasebe çalışmalarının önemli bir bölümünü üstlenirler, kredi kontrollerine yardımcı olur ve nerede olduğunu bildirmek için finansal raporlar oluştururlar.
Daha Fazla Oku: DeFi Merkeziyetsiz Finans Nedir?
Faktoringin batmak üzere olan şirketler için son çare olduğu düşüncesi de bir başka yanlış algıdır. Salt Lake City merkezli ulusal bir faktoring firması olan Altres Financial’ın bölge müdürü Walt Plant , bunun tam tersinin doğru olduğunu söylüyor:
İlgilendiğimiz işlerin çoğu, son derece hızlı bir büyüme sürecinden geçen bir yükseliş döngüsü içindedir. Plant, şirketiniz düzenli olarak ticari faturalar oluşturuyorsa, faktoring için aday olabileceğinizi ve ödenmemiş alacak sürelerini azaltmanın faydasını görebileceğinizi söylüyor. Faktoring, büyümeyi finanse etmek veya tedarikçilerin sunduğu erken ödeme indirimlerinden yararlanmak için ihtiyaç duyduğunuz parayı sağlayabilir.
Faktoring kısa vadeli bir çözümdür; çoğu şirket faktörü iki yıl veya daha az. Faktörün rolünün müşterilerin geleneksel finansmana geçiş yapmalarına yardımcı olmak olduğunu söylüyor.
Faktörler telefon rehberinde listelenir ve genellikle endüstri ticaret yayınlarında reklam verir. Bankacılar sizi bir faktöre yönlendirebilir. Sektörünüzü anlayan, sizin için bir hizmet paketini özelleştirebilecek ve ihtiyacınız olan finansal kaynaklara sahip birinin bulunması sizin için en önemli adım olacaktır.
Kaynak: Entrepreneur
